I 2014 ble Sølvberget gjenstand for svært mye positiv oppmerksomhet. Ny 1. etasje med utvidede tilbud, lange åpningstider, ny restaurant, kreativ formidling og et omfattende arrangementstilbud førte i sum til at flere medier omtalte det hele som en gjenfødelse. «Det er blitt et åpnere og vennligere hus etter at biblioteket har fått et nytt trappeløp og flyttet flere tjenester og tilbud ned til første etasje. I stedet for å komme inn i et inngangsparti som først og fremst ledet gjestene rett gjennom huset og til Breitorget, byr Kulturhuset etter ombyggingen inn på besøk,» skrev Rogalands Avis på lederplass etter nyåpningen.
Resultatene og mottakelsen gir inspirasjon til videre utviklingsarbeid. Listen er lagt høyt, noe som krever mye av alle ansatte.
1. Virksomheten – Stavangers største møteplass
Sølvbergets visjon:
Sølvberget skal være den beste formidleren av kunnskap for alle og landets fremste arena for kreativitet. Gjennom opplysning og opplevelser skal trofaste gjester beholdes og nye mennesker begeistres. Byens største møteplass skal dyrke romslighet og refleksjon.
Sølvbergets kunnskap og kompetanse skal ikke vokse i takt med byens og regionens befolkning – vi skal ligge foran. Vi skal formidle de gode historiene og være en trygg veiviser i en informasjonsjungel som stadig vokser seg tettere.
Visjonen gjennomsyrer arbeidet som foregår ved kulturhuset, og anses som godt innarbeidet hos de ansatte.
Sølvbergets virksomhet består av drift av bibliotek, aktiv litteratur- og musikkformidling, programvirksomhet, internasjonalt kulturnettverk, nettsider, sosiale medier og Kapittel-festivalen. Hovedaktiviteten er i Sølvberget og i tillegg drives flere bydelsrettede tjenester, blant annet skolebiblioteksentralen og Madla bibliotek. Sølvberget driver også bibliotek for innsatte ved Stavanger fengsel. Det nasjonale nord-sør-kompetansebiblioteket ligger også på Sølvberget.
Ny biblioteklov ble vedtatt av Stortinget i juli 2013. Lovendringen la vekt på at folkebibliotekene skal ha en utvidet rolle som infrastruktur for demokratiet. I 2014 oppfylte Sølvbergets bibliotekdrift de nye kravene gjennom aktiv formidling og med å være en av fylkets mest omtalte debattarenaer. De høye besøkstallene viser også at biblioteket har blitt svært viktig som møteplass.
Sølvberget har gjennom året gjort et viktig arbeid for å nyttiggjøre seg av ny organisasjonsmodell med organisering tre fagsøyler og fagstab. Mye myndighet og gjennomføringsansvar er delegert til tverrfaglige team.
Regnskapet er gjort opp i balanse. Et overskudd på kr 114 375 er overført til foretakets disposisjonsfond.
I løpet av året har Sølvbergets ledelse varslet et forventet underskudd på grunn av finanskostnader som ikke er fullt kompensert. Når det likevel er et positivt driftsresultat, skyldes dette i hovedsak følgende: De høye energiutgiftene i 2013 viste seg å være en faktureringsfeil fra strømleverandørens side. Sølvberget fikk refundert ca. 1,5 millioner kroner i 2014, som ble fordelt forholdsmessig mellom Sølvberget KF og SF-kino. Sølvberget sin andel var ca. kr 1 millioner.
2014 var det første året med utvidede åpningstider i første etasje i Sølvberget, samt utvidede åpningstider og ubetjent bibliotek på Madla. Regnskapet for 2014 er fortsatt preget av store investeringsutgifter, samt omfordeling av driftskostnader som en konsekvens av at Sølvberget åpnet sin nye første etasje for publikum.
Investeringer
Investeringene i forbindelse med «Nye Sølvberget» fase 1 ble ferdigstilt i 2014, og i januar åpnet nytt bibliotek i 1. etasje. Mesteparten av investeringene ble regnskapsført i 2013. Det ble ikke tatt opp nye lån i 2014 og det gjenstår fortsatt ubrukte lånemidler fra 2013. Det vil bli utarbeidet eget byggeregnskap for Nye Sølvberget, fase 1 i løpet av våren 2015.
Arbeidet med fase 2 av «Nye Sølvberget» (2.-4.etasje) tar lenger tid enn planlagt, men følger ellers oppsatt plan. Investeringene finansieres hovedsakelig gjennom låneopptak. I tillegg går avdrag fra lån til Renaa inn for å styrke investeringsmidlene, og 2014 er det første året for full momsrefusjon av investeringskostnadene.
Driftsinntekter
Driftsinntektene er kr 2,3 millioner høyere enn budsjettert. Det skyldes i hovedsak at «overføringer med krav uten motytelse» er på kr 73,9 millioner mot budsjettert kr 71,6 millioner. Årsaken er at Stavanger kommune i sine budsjettjusteringer gjorde lånemidlene til Renaa om til driftsmidler.
Driftsutgifter
Utgiftene til lønn har økt i forhold til 2013, fra kr 30,6 millioner pluss sosiale utgifter til
kr 34,7 millioner. Økningen er i samsvar med budsjettet og skyldes delvis utvidelse av åpningstidene, men også kostnader til ferdigstilling av magasin og utvidet ramme i forbindelse med lønnsforhandlingene.
Kostnadene knyttet til arrangementer og markedsføring har økt etter at ombyggingen er ferdigstilt. Aktivitetene har blomstret i 2014 i nye lokaler. Husleieavtalen med Stavanger kommune er ennå ikke reforhandlet som følge av kinoombyggingen.
I 2014 var det en betydelig økning av kostnadene til pensjonspremien. Siden kostnadene og premieavvikene knyttet til pensjon svinger fra år til år, bør det vurderes å avsette midler i «de gode årene» og slik unngå negative påvirkningene av pensjonskostnader for drift.
Finanskostnadene i 2014 påløp seg kr 2,7 millioner mot budsjetterte kr 2,1 millioner. Fra 2015 er finanskostnadene for eksisterende lån kompensert fra Stavanger kommune. Men finanskostnadene vil øke i årene framover, og det er ikke avklart om også disse vil bli kompensert.
Kulturbanken
På grunn av usikkerheten om Kulturbankens framtid og faktiske kostnader til drift, har Sølvberget vært forsiktig med å belaste oppsatt driftsbudsjett. Dette fører til et positiv resultat på nesten 0,6 millioner i 2014.
Litteraturhus og Kiellandsenter
Prosjektlederstillingen ble ikke fornyet da avtalen gikk ut, og det ble i stedet arbeidet med å få til et forprosjekt for rehabilitering av Kulturbanken og innpassing av Litteraturhus og Kiellandsenter i bygningen. Våren 2015 fremmes ny sak til politisk behandling, siden bystyret har vedtatt å selge bygningen.
Disposisjonsfond
Overskuddet fra 2013 på kr 2 570 445 ble avsatt til disposisjonsfondet. Styret vedtok senere å disponere kr 288 045 til drift og kr 578 636 til investeringer. Resterende midler i disposisjonsfondet er avsetninger fra tidligere års overskudd og øremerkede midler som er overført til 2015.
Det er gjennomført konkurranser for følgende innkjøp: Valg av ny renholdsleverandør, selvbetjening/RFID på Madla, RFID på Sølvberget, rådgivende arkitekt for interiørdesign kontorfellesskap.
Resultatmål:
Åpningen av 1. etasje har preget arbeidet ved Sølvberget i 2014. Sølvberget har fått mye oppmerksomhet og besøket har skutt i været. De ansatte er stolte over å arbeide på et bibliotek som tør å gå foran, som er nyskapende og som er et hus som kjemper for ytringsfrihet. De ansatte har strukket seg langt og vært fleksible i forhold til alle endringene omorganisering og nyåpning har ført med seg.
2014 har vært et år der vi de ansatte har blitt kjent med den nye organisasjonsmodellen. Omorganiseringen og arbeidet med Nye Sølvberget fører med seg ombygging, omstrukturering og endring av arbeidsplasser og arbeidsoppgaver. Mange av arbeidsoppgavene utføres mer effektivt i den nye organisasjonsmodellen, men den nye organiseringen får ikke vist sitt fulle potensiale før den fysiske ombyggingen av 2.- 4. etasje er på plass.
Mange ansatte har i 2014 vært engasjert i forskjellige arbeidsgrupper som har arbeidet med utviklingen av Nye Sølvberget 2. – 4. etasje. Det er viktig for den videre prosessen at arbeidet forankres godt i organisasjonen.
Sølvberget hadde 72 fast ansatte i 2014, fordelt på 58,41 årsverk, og 2,5 årsverk knyttet til prosjektstillinger ved utgangen av 2014. 34,72 prosent av arbeidstakerne var menn og 65,28 prosent kvinner. Det var 25 prosent menn i ledende stillinger. Det arbeides aktivt med å rekruttere flere mannlige arbeidstakere og flere arbeidstakere med minoritetsbakgrunn. Dette blir vektlagt når det kalles inn til intervju. Det ble i 2014 ansatt 3,5 nye medarbeidere i faste stillinger, mens tre sluttet.
Sølvberget hadde et sykefravær på 3,6 % i 2014 (5,8 % i 2013). Nedgangen i sykefraværet var forventet, da 2014 har vært et roligere år uten fysiske ombygginger og omorganisering. Sølvbergets IA-mål er en sykefraværsprosent på under 5,6 %. Sykefraværet på Sølvberget er lavt sammenlignet med resten av Stavanger kommune.
Det ble gjennomført medarbeiderundersøkelse i februar 2014. Resultatene fra medarbeiderundersøkelsen ble grunnlag for tiltak som ble innarbeidet i HMS-planen for 2014 og ROS-analysen. Hovedområdene som ble fokusert på i 2014 var:
Hvis konflikter oppstår, blir de håndtert på en god måte.
Hvordan kan vi legge til rette for gode beslutningsprosesser nedover i organisasjonen?
Jeg kan i stor grad påvirke hvordan jeg skal utføre mine arbeidsoppgaver.
I januar ble det ansatt en egen rådgiver på HMS- og drift. Det har blitt gjennomført en omfattende ROS-analyse, der tidligere ROS-analyser har blitt gjennomgått og oppdatert. Det ble arbeidet med forbedring av internkontrollsystemet og oppdatering av rutiner innen brannvern og HMS.
Som en del av HMS-arbeidet for å fremme et godt arbeidsmiljø ble det gjennomført en rekke sosiale tiltak i 2014. Her er noen eksempler: Sommerfest, julebord, familiedag i Trollskogen, ukentlig HMS-trening og intern Facebook-gruppe som brukes til kulturbygging og kunnskapsdeling. Alle ansatte har fått tilbud om mindfullnesskurs, og obligatorisk førstehjelpskurs er blitt gjennomført med interne krefter.
Sølvberget skrev i 2014 under en ny IA-avtale med NAV, med egne mål for Sølvbergets IA-arbeid. Sølvberget fikk i 2014 tilgang til det nye lønns- og personalsystemet LØP og innførte et planleggingsverktøy for bemanning, Planday.
Den vedtatte etiske standarden for Stavanger kommune gjelder også for Sølvberget. Det er ikke satt i verk spesielle tiltak på dette området i 2014. Det er ikke avholdt kontaktmøte mellom kommunalutvalget og foretakene.
Resultatmål:
Sølvberget er et senter som hver dag imøtekommer innbyggernes daglige ønsker og behov. Et hus der venner møtes over en kopp kaffe. Et sted der bokskatter og filmperler finner nye lesere. Et hus der studenter får ro og inspirasjon. Et hus som gir rom og armslag til ytringsfrihet og viktige stemmer.
Besøk og utlån
Samlet besøk på Stavanger bibliotek økte med 54 % siste året. Dette skyldes i stor grad at publikum har tatt i bruk den nye 1. etasjen på en måte som overgår alle forventninger. Sølvberget har her skapt en attraktiv møteplass og et byrom som er viktig for Stavanger sentrum og for videre utvikling av Sølvberget. Samtidig fortsetter publikum å bruke tilbudene i de andre etasjene og på Madla bibliotek.
Samlet utlån for biblioteket var 685 282. Dette var en økning på 2 % fra året før. 12 % av utlånet gjøres i den nye førsteetasjen. Utlånet av e-bøker var i overkant av 20 000, en økning på 305 % fra året før. Dette tilsvarer likevel bare 3 % av det totale utlånet. Madla bibliotek hadde 1 % økning i utlånet. Utlån av bøker gikk gjennomgående noe opp (mest på barn med 5 %), mens utlån av musikk gikk ned med 24 %. Utlån av film var nokså stabilt.
Sølvbergets magasin har vært utilgjengelig for publikum under ombyggingen. Samlingen ble reorganisert og flyttet tilbake i 2014. Dette har vært et omfattende arbeid, men resultatet er blitt bra både for publikum og ansatte.
Arrangementer
Det ble gjennomført 480 arrangement og 215 klassebesøk/brukerorienteringer i Sølvbergets regi i 2014 (334 og 231 i 2013). 176 av arrangementene var for barn, og gjennomsnittsbesøk pr arrangement var 65 (64 i 2013). Det samlede besøket på Sølvbergets arrangementer var 40 416, noe som er en dobling fra 2013. Arrangementene på Kapittel 14 er ikke med i disse tallene. Festivalen hadde 152 arrangement og et totalt besøk på 11 400.
Høsten 2014 startet Sølvberget samarbeid med Røde Kors ukentlig språkkafé. Dette er et tilbud til folk med ikke-norsk-etnisk bakgrunn som ønsker å øve seg på å snakke norsk.. Antallet cinematekvisninger og samarbeidsarrangement med eksterne partnere økte, bl.a. var Sølvberget var en av hovedsamarbeidspartnerne i Stavanger Impact Week. Dette er viktige årsaker til at antall arrangementer økte med rundt en tredjedel fra 2013.
Det ble gjennomført flere arrangementer, og prøvd ut nye arrangementstyper, f.eks. ulike verksteder. Gjennomsnittsbesøket pr arrangement økte 1,5 %, som er under målsettingen. Det er likevel grunn til å være fornøyd med dette, da en del av de nye arrangementene har vært beregnet på små grupper. Det betyr at gjennomsnittsbesøket har vært høyt på de faste seriene og kveldsarrangementene.
Internasjonalt kulturnettverk er en viktig bidragsyter med 44 arrangement og 9 950 besøkende. De viktigste arrangementene var Kulturkafeene på lørdager, møteserien Global morgen, Barnas verdensdag og Frivillighetstorget.
Tilbudet til barn er viktig, og Barne- og ungdomsbiblioteket har mange aktiviteter. Teamet sørget for å sette barnelitteratur på regional dagsorden gjennom leselystkonkurransen «Årets bok» og prosjektet «Grunnloven i gave» som var støttet både av SR-bank og Ordføreren.
Litteraturfestivalen Kapittel ble etablert av Sølvberget i 1995, og festivalen har hatt sterk utvikling de seneste årene. 2014 var nok et godt år for festivalen. Festivalens etablerte stilling i regionen og nasjonalt ble ytterligere befestet. Med temaet ”olje” klarte festivalen å sette dagsorden i tiden rundt avviklingen og var utgangspunktet for en interessant diskusjon om litteraturens rolle i møte med harde verdier som økonomi og vekst. Det ble også klart at vi har nådd et svært akseptabelt nivå på kvaliteten på den fysiske organiseringen. Tilbakemeldinger fra publikum og deltakere har vært overveiende positive. I sum forblir Kapittel en verdifull del av Sølvbergets drift.
Hele Rogaland leser er et leseprosjekt som hadde sitt utspring fra Sølvberget. Sølvberget leder styringsgruppen for prosjektet. For å hedre 70-års jubiléet til Kjartan Fløgstad, ble hans bok Grand Manila valgt som den boken hele Rogaland skulle lese i 2014. Hele Rogaland leser arrangementet under Kapittel satte besøksrekord på Bokpraten med 250 publikummere.
Den digitale satsingen ga gode resultater også i 2014. Sølvberget er anerkjent som et av landets beste bibliotek innen digital formidling og markedsføring, og stadig flere ansatte tar del i den digitale utviklingen.
Madla bibliotek etablerte i mai tilbud om meråpent bibliotek. Ved å benytte lånekortet som nøkkel har publikum nå tilgang til filialen sju dager i uka fra kl. 6 om morgenen til kl.22 om kveden. Tilbudet er også tilgengelig i helgene, men i mindre omfang.
Sølvbergets arbeid med sosiale medier viser godt igjen, blant annet gjennom skjermvisninger i den nye førsteetasjen. Satsning på sosiale medier gir økt oppmerksomhet, større synlighet og mer intern stolthet. 2014 ble et nytt rekordår for Sølvbergets nettsider.
Resultatmål:
Sølvberget gir et unikt tilbud til innbyggerne i forhold til å forvalte vår felles hukommelse, bygge kunnskap, tilby opplevelser og møteplasser for alle grupper i samfunnet. Bibliotekloven er en bærebjelke i det norske samfunn og Sølvberget er en stolt bærer av samfunnsoppdraget. Kulturhusets ansatte skal også være forberedt på å dekke de behovene som kommer til å dukke opp i framtiden.
Utviklingsprosjektet «Nye Sølvberget» er verktøyet som sikrer at kulturhuset kan fortsette å være en attraktiv møteplass i sentrum, og at bibliotekets samfunnsoppdrag oppfylles.
Den nye, ombygde 1. etasjen ble åpnet av ordfører Christine Sagen Helgø 11. januar 2014, og mottakelsen fra publikum var overveldende. På åpningsdagen inviterte Sølvberget til fest med program fra morgen til kveld. Totalt 13.000 besøkte Sølvberget denne dagen, og 1773 av disse deltok på et av de ti ulike arrangementene.
Målet var å skape en attraktiv møteplass for byens befolkning, og samtidig tilby smakebiter fra bibliotekets samlinger, digitale tjenester, varierte sitteplasser, utstillinger og arrangement. Et viktig supplement til tilbudet er kaféen Renaa Xpress. Bruken av første etasje så langt, og responsen både fra publikum og fra ulike fagmiljø og politikere viser at Sølvberget har lykkes med dette. En viktig suksessfaktor er åpningstidene: Første etasje er åpen fra 08.00 om morgenen til 21.00 om kvelden. I helgene åpnes det noe seinere, men fortsatt er det åpent til 21.00.
Som en følge av åpningen, har Sølvberget hatt besøk av 29 delegasjoner og grupper som vil ha orientering om arbeidet med planleggingen av første etasje. Mange er kollegaer fra bibliotek- og kultursektoren, men både stortingspresidenten, kulturministeren og Stortingets kulturkomité har vært her.
Som en følge av åpningen, har Sølvberget hatt besøk av 39 delegasjoner og grupper fra hele landet som fikk orientering om arbeidet med planleggingen av første etasje. Både stortingspresidenten, kulturministeren og Stortingets kulturkomité har vært her.
Som en del av utviklingen av Sølvberget, ble det søkt om eksterne midler til ulike prosjekt. Med midler fra FAD er det startet en «dingseklubb» (nettbrett og laptop) 2 timer en fast dag i uken.
Med treårig støtte fra Bufdir ble prosjektet «Ung i Sentrum» etablert høsten 2014. Målet er å skape en møteplass for ungdom med tilbud om diverse verksteder, og vektlegge sosiale aktiviteter for å utvikle den multikulturelle møteplassen.
Sølvberget fikk midler fra Norsk kulturråd til stipend til aspirant med flerkulturell bakgrunn i ett år, og støtte fra Helsedirektoratet til aktiviteter for unge seniorer høsten 2014.
Utviklingsprosjektet «Nye Sølvberget» omfatter også fornying av kulturhusets 2. – 4. etasje, og det er satt av investeringsmidler til dette. Etter ferdigstillelse av første etasje, startet prosessen med å konkretisere mål, innhold og delprosjekter i det videre arbeid. En rekke interne arbeidsgrupper har vært involvert i dette arbeidet. Arbeidet med konkretisering og ferdigstillelse fortsetter i 2015. Det har vært arbeidet med planene for nytt galleri i 2014, men bygging av gallerirommet og åpning av første utstilling skjer i 2015.
Stavanger formannskap behandlet februar 2014 sak om litteraturhus og Kiellandsenter. Det ble vedtatt at det arbeides videre med en driftsmodell med et litteraturhus som også skal være et Kiellandsenter, med organisatorisk tilknytning til Sølvberget. Videre ble det vedtatt å sette i gang et forprosjekt for rehabilitering av Kulturbanken, der bl.a. Kiellandsenter og litteraturhus innplasseres. Dette vedtaket var en viktig milepæl i arbeidet med å etablere litteraturhus og Kiellandsenter i Stavanger.
Siden vedtaket ble fattet, har Sølvberget og Stavanger kommune hatt dialog om forprosjektet for rehabilitering av Kulturbanken. Det ble bestemt å starte med en tilstandsvurdering som et første skritt på dette arbeidet. Arbeidet med utvikling av innholdet ble satt på vent, da dette er avhengig av både omfattende rehabilitering av bygningen og en konstruktiv dialog med vernemyndigheter i forbindelse med behandlingen av Handlings- og økonomiplanen for 2015-2018 vedtok bystyret i desember 2014 at Kulturbanken skal selges. Som en konsekvens av dette fremmes ny sak til politisk behandling våren 2015.
Alfred Hauge testamenterte i sin tid arkivet sitt til Stavanger bibliotek. Når det markeres 100-års jubileum for forfatteren i 2015, betyr det at Sølvberget er sterkt involvert. Det samme vil gjelde Obstfelderjubiléet i 2016.
Den store utfordringen i 2015 og 2016 blir å videreføre suksessen fra 1. etasje til de andre etasjene, og skape framtidens bibliotek og kulturhus til nytte og glede for byens befolkning i mange år framover.
Styret retter en stor takk til Sølvberget KFs medarbeidere som har lagt ned et imponerende arbeid i 2014. Det er kulturhusets ansatte som sørger for at Sølvberget lever opp til sin målsetting om å være hele byens dagligstue.
Styret vil også takke alle samarbeidspartnere for et rikholdig og engasjerende 2014.
Den største takken fortjener imidlertid Sølvbergets trofaste, nysgjerrige og ivrige publikum.
Stavanger 09.03.2015
Besøk | 2013 | 2014 | % utv. |
---|---|---|---|
Besøk Sølvberget | |||
Stavanger bibliotek, hovedbibliotek | 740 569 | 1 202 980 | 62 % |
SF-kino Stavanger | 462 040 | 436 803 | -5 % |
Samlet besøk kulturhuset | 1 202 609 | 1 639 783 | 36 % |
Besøk kulturhuset pr. innb.* | 9,2 | 12,4 | 35 % |
Besøk kulturhuset pr. dag** | 3 436 | 4 685 | 36 % |
Stavanger fengsel | 4 135 | 5 584 | 35 % |
Madla bibliotek | 125 749 | 128 745 | 2 % |
Samlet besøk Stavanger bibliotek | 870 453 | 1 337 309 | 54 % |
Utlån | 2013 | 2014 | % utv. |
---|---|---|---|
Utlån Stavanger bibliotek | |||
Samlet utlån | 672 667 | 685 282 | 2 % |
hvorav e-bøker | 5 114 | 20 698 | 305 % |
Utlån pr. innb. * | 5,1 | 5,2 | 2 % |
Utlån pr. dag | 1 907 | 1 958 | 3 % |
Nettjenester | 2013 | 2014 | % utv. |
---|---|---|---|
Besøk på Sølvbergets nettsider | 360 465 | 426 127 | 18 % |
Besøk på Nord-Sør biblioteket | 72 106 | 102 579 | 42 % |
Fornying av lån på nett | 81 % | 83 % | 2 % |
Reservering av bøker på nett | 51 % | 49 % | -4 % |
Facebook (inkl. alle sider) - følgere | 5 024 | 7 495 | 49 % |
Instagram - følgere | 72 | 693 | 863 % |
Twitter (inkl. alle kontoer) -følgere | 2 970 | 3 768 | 27 % |
*Folkemengden per 1. oktober 2014 var 131 982
Arrangement (eksklusiv Kapittel) | Totalt | Av dette for barn | Antall frammøtte |
---|---|---|---|
Klassebesøk | 202 | 176 | 5 502 |
Brukerorienteringer | 39 | 664 | |
Arrangementer | 480 | 147 | 40 413 |
Sum | 721 | 323 | 46 582 |
Gjennomsnittsbesøk pr arrangement | 65 (64 i 2013) |
Driftsregnskap 2014 | NOTER | R-2014 | B-2014 | R-2013 |
---|---|---|---|---|
Driftsinntekter | ||||
Andre salgs- og leieinntekter | 2 | 3 154 128 | 3 221 000 | 2 877 344 |
Overføringer med krav til motytelse | 3 | 6 072 467 | 5 988 000 | 9 458 054 |
Overføringer uten krav til motytelse | 4 | 73 898 853 | 71 629 000 | 65 918 738 |
Sum driftsinntekter | 83 125 449 | 80 838 000 | 78 254 136 | |
Driftsutgifter | ||||
Lønnsutgifter | 5,9 | 34 754 874 | 34 601 000 | 30 682 938 |
Sosiale utgifter | 5,9 | 9 214 644 | 9 388 000 | 7 782 499 |
Kjøp av varer og tjenester som inngår i foretakets tjen. prod. | 6 | 20 908 765 | 23 623 000 | 21 627 085 |
Kjøp av tjenester som erstatter foretakets tj. produksjon | 7 | 7 360 540 | 7 037 000 | 7 803 433 |
Overføringer | 8 | 5 327 011 | 3 306 000 | 6 536 779 |
Avskrivninger | 10 | 978 965 | 963 000 | 938 461 |
Sum driftsutgifter | 78 544 799 | 78 918 000 | 75 371 195 | |
Brutto driftsresultat | 4 580 650 | 1 920 000 | 2 882 940 | |
Finansposter | ||||
Renteinntekter og utbytte | 568 286 | 300 000 | 606 259 | |
Andre finansinntekter | 15 165 | 0 | 23 886 | |
Sum eksterne finansinntekter | 583 452 | 300 000 | 630 145 | |
Renteutgifter og låneomkostninger | 481 222 | 344 000 | 298 681 | |
Andre finansutgifter | 8 724 | 0 | 25 829 | |
Avdrag på lån | 10 | 2 720 000 | 1 770 000 | 1 540 000 |
Sum eksterne finansutgifter | 3 209 946 | 2 114 000 | 1 864 510 | |
Resultat eksterne finanstransaksjoner: | -2 626 494 | -1 814 000 | -1 234 365 | |
Motpost avskrivninger | 10 | 978 965 | 963 000 | 938 461 |
Netto driftsresultat | 2 933 121 | 1 069 000 | 2 587 037 | |
Interne finanstransaksjoner | ||||
Bruk av tidligere års regnskapsm. mindreforbr | 19 | 2 570 445 | 2 570 445 | 1 665 941 |
Bruk av disposisjonsfond | 17 | 288 045 | 0 | 77 896 |
Bruk av bundne fond | 2 756 901 | 2 118 717 | 6 438 622 | |
Sum bruk av avsetninger | 5 615 392 | 4 689 162 | 8 182 459 | |
Overført til investeringsregnskapet | 2 733 791 | 2 600 000 | 1 224 932 | |
Avsetninger til disposisjonfond | 17 | 2 570 445 | 2 570 445 | 1 665 941 |
Avsetninger til bundne fond | 3 129 902 | 587 717 | 5 308 178 | |
Sum avsetninger | 8 434 138 | 5 758 162 | 8 199 051 | |
Regnskapsmessig mer- /mindreforbruk | 19 | 114 375 | 0 | 2 570 445 |
Investeringsregnskap 2014 | NOTER | R-2014 | B-2014 | R-2013 |
---|---|---|---|---|
Investeringer | ||||
Lønnskostnader | 5,9,10 | 764 423 | 0 | 999 333 |
Sosiale utgifter | 5,9,10 | 191 407 | 0 | 147 877 |
Investeringer i varige driftsmidler | 10 | -42 366 | 2 754 676 | 12 185 066 |
Fordelte utgifter | 0 | 0 | -360 000 | |
Utlån | 11 | 3 500 000 | 3 500 000 | 0 |
KLP egenkapitalinnskudd | 140 978 | 0 | 122 076 | |
Årets finansieringsbehov | 4 554 442 | 6 254 676 | 13 094 352 | |
Finansiering | ||||
Mottatte avdrag | 11 | 350 000 | 350 000 | 0 |
Kompensasjon for merverdiavgift | 489 847 | 0 | 0 | |
Bruk av lån fra Stavanger kommune | 20 | 402 169 | 2 726 040 | 11 019 420 |
Sum ekstern finansiering | 1 242 016 | 3 076 040 | 11 019 420 | |
Bruk av disposisjonsfond | 17 | 578 636 | 578 636 | 850 000 |
Overføring fra driftsregnskapet | 2 733 791 | 2 600 000 | 1 224 932 | |
Sum finansiering | 4 554 442 | 6 254 676 | 13 094 352 |
BALANSE | NOTER | 31.12.14 | 31.12.13 |
---|---|---|---|
EIENDELER | |||
Anleggsmidler | |||
Faste eiendommer og anlegg | 10 | 12 635 129 | 12 307 156 |
Utstyr, maskiner og transportmidler | 10 | 5 416 642 | 4 663 037 |
Utlån | 11 | 3 150 000 | 0 |
Langsiktig fordringer egenkapital kommunen | 5 000 000 | 5 000 000 | |
Egenkapitalinnskudd KLP | 9 | 1 310 679 | 1 169 701 |
Pensjonsmidler | 9 | 56 380 698 | 48 478 339 |
Sum anleggsmidler | 83 893 149 | 71 618 233 | |
Omløpsmidler | |||
Kundefordringer | 12 | 7 771 089 | 6 498 918 |
Andre kortsiktige fordringer | 13 | 3 975 007 | 2 780 199 |
Premieavvik | 9 | 6 334 305 | 4 000 487 |
Kasse og bankinnskudd | 14 | 13 905 310 | 22 933 734 |
Sum omløpsmidler | 20 | 31 985 711 | 36 213 339 |
Sum eiendeler | 115 878 860 | 107 831 572 | |
EGENKAPITAL OG GJELD | |||
Egenkapital | |||
Disposisjonsfond | 17 | 2 939 208 | 1 235 443 |
Bundne driftsfond | 18 | 7 968 674 | 7 595 674 |
Regnskapsmessig merforbruk | 19 | 0 | 0 |
Regnskapsmessig mindreforbruk | 19 | 114 375 | 2 570 445 |
Kapitalkonto | 21 | −791 774 | -7 104 569 |
Sum egenkapital | 10 230 483 | 4 296 993 | |
Langsiktig gjeld | |||
Stavanger kommune | 10 | 20 025 000 | 22 745 000 |
Pensjonsforpliktelser | 9 | 69 566 630 | 61 333 340 |
Aga av netto pensjonsforpliktelser | 9 | 1 859 216 | 1 812 555 |
Sum langsiktig gjeld | 91 450 846 | 85 890 895 | |
Kortsiktig gjeld | |||
Leverandørgjeld | 16 | 3 278 189 | 8 061 745 |
Annen kortsiktig gjeld | 15 | 10 919 342 | 9 581 939 |
Sum kortsiktig gjeld | 14 197 531 | 17 643 684 | |
Sum egenkapital og gjeld | 115 878 860 | 107 831 572 | |
Memoria - Ubrukte lånemidler | 6 765 923 | 7 168 092 |
Sølvberget KF er opprettet fra 1 januar 2001 som et kommunalt foretak under Stavanger kommune. Ved opprettelsen overtok foretaket varige driftsmidler fra kommune etter kontinuitetsmetoden.
Regnskapet er satt opp i tråd med forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunal og fylkeskommunale foretak fastsatt av krd. 24.08.2006 med hjemmel i kommuneloven av 25.09.1992 nr 107 § 46 nr 8, §48 nr 6 og §75.
Følgende grunnleggende regnskapsprinsipper er anvendt, jfr forskriftens §7:
Antall årsverk | R-2014 | R-2013 | R-2012 |
---|---|---|---|
Gjennomsnittlig antall årsverk: | 67 | 64 | 61 |
Daglig leder har i år mottatt lønn på til sammen kr 829 659. Arbeidsgivers andel til pensjonspremie utgjør kr 76 087. Samlet styregodtgjørelse er kr 179 543. Herav kr 109 392 til styreleder.
Det er for 2014 kostnadsført kr 107 800 i revisjonshonorar.
Ellers ingen ytelser til andre ledende personer, aksjeeiere m.v., heller ikke lån og sikkerhetsstillelser.
Spesifikasjon av andre salgs- og leieinntekter | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Avgiftsfritt salg av tjenester | 2 310 | 9 938 |
Diverse avgiftsfrie inntekter | 1 014 564 | 1 172 452 |
Husleieinntekter avgiftspliktig | 1 307 341 | 1 101 010 |
Andre leieinntekter | 580 419 | 472 700 |
Avgiftspliktige inntekter | 249 493 | 121 244 |
3 154 128 | 2 877 344 |
Overføring med krav til motytelse | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Momskompensasjon | 2 457 830 | 3 117 414 |
Momskompensasjon (investering) | 0 | 1 378 580 |
Refusjon syke og svangerskap | 964 040 | 1 340 284 |
Refusjon tilretteleggingstilskudd fra NAV | 103 435 | 469 844 |
Refusjon fra fylkeskommunen | 1 080 158 | 1 496 504 |
Erstatning tapte dokumenter | 424 309 | 368 936 |
Refusjon andre | 395 239 | 430 326 |
Refusjon fra kino | 647 457 | 856 167 |
6 072 467 | 9 458 054 |
Overføringer uten krav til motytelse | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Spesifikasjon av overføringer mellom Sølvberget og Stavanger kommune / andre foretak | ||
Overføring fra Stavanger kommune | 65 468 987 | 58 727 771 |
Tilskudd fra andre kommuner | 0 | 94 000 |
65 468 987 | 58 821 771 | |
Inkludert i overføringer fra Stavanger Kommune er kr 2 341 289 øremerkede tilskudd. | ||
Spesifikasjon overføringer fra andre | ||
Tilskudd fra statlige organisasjoner | 3 852 000 | 3 857 400 |
Overføring fra fylkeskommunen | 66 000 | 50 000 |
Tilskudd fra andre | 4 511 867 | 3 189 567 |
8 429 867 | 7 096 967 | |
Sum overføringer uten krav til motytelse | 73 898 853 | 65 918 738 |
Spesifikasjon av lønnsutgifter | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Lønn ansatte | 34 084 920 | 30 180 937 |
Lønn ansatte (investering) | 764 423 | 999 333 |
Lønn andre | 669 954 | 502 001 |
Sum lønnsutgifter | 35 519 297 | 31 682 271 |
Arbeidsgiveravgift | 5 310 256 | 4 678 402 |
Arbeidsgiveravgift (investering) | 118 713 | 97 247 |
Gruppeliv og ulykkefor. med motkonto | -61 488 | −56 001 |
Pensjonskostnader | 3 965 876 | 3 160 098 |
Pensjonskostnader (investering) | 72 694 | 50 630 |
Sum sosiale utgifter | 9 406 051 | 7 930 376 |
Sum lønn inklusiv sosiale utgifter | 44 925 348 | 39 612 647 |
Herav: | ||
Driftsregnskap | ||
Lønnsutgifter | 34 754 874 | 30 682 938 |
Sosiale utgifter | 9 214 644 | 7 782 499 |
Investeringsregnskap | ||
Lønnsutgifter | 764 423 | 999 333 |
Sosiale utgifter | 191 407 | 147 877 |
Spesifikasjon av varer og tjenester som inngår i foretakets tjenesteproduksjon | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Kontorkostnader | 2 231 877 | 2 129 954 |
Annonser/reklame/representasjon | 2 261 925 | 1 634 201 |
Kurs/reiser | 734 618 | 812 350 |
Div.transport | 1 422 291 | 1 170 522 |
Energi | 856 431 | 2 586 988 |
Forsikring | 100 300 | 91 634 |
Husleie/avgifter | 1 414 020 | 1 074 615 |
Møbler/inventar/utstyr | 726 345 | 684 153 |
Bøker/media | 3 634 338 | 3 945 610 |
Vedlikehold/service | 1 628 712 | 1 556 590 |
Renhold/vakttjenester | 3 105 270 | 3 185 513 |
Arrangementsrelaterte honorarer | 1 135 531 | 695 775 |
Konsulenttjenester | 1 096 539 | 2 056 706 |
Regnskapshonorar | 560 567 | 541 938 |
20 908 765 | 22 166 548 |
Spesifikasjon av tjenester som erstatter foretakets tjenesteproduksjon | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Kjøp fra IKS | 107 800 | 84 539 |
Kjøp fra kommunen | 37 638 | 70 699 |
Kjøp av renholdstjenester | 363 259 | 199 526 |
Kjøp av vaktmestertjenester | 1 242 064 | 1 237 676 |
Husleie | 5 375 656 | 5 618 328 |
IT-utstyr | 234 123 | 50 727 |
7 360 540 | 7 261 495 |
Spesifikasjon av overføringer | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Mva på vederlag | 2 457 830 | 3 117 414 |
Endring i avsetning tap på krav | 140 000 | −270 668 |
Tap på krav | 8 880 | 133 987 |
Andre tilskudd og erstatninger | 386 482 | 2 334 488 |
Positivt premieavvik tilbakeført | 2 333 818 | 1 221 558 |
5 327 011 | 6 536 779 |
Sølvberget sitt pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariff-festede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennom pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse KLP.
Tjenestepensjonsordningene gir ved full opptjening en alderspensjon som sammen med folketrygdens ytelser utgjør en samlet bruttopensjon på 66% av pensjonsgrunnlaget. Framtidig pensjonsytelse blir beregnet ut fra antall opptjeningsår og lønnsnivået ved pensjonsalder. Ordningen sikrer en brutto uførepensjon på samme nivå som alderspensjon og omfatter i tillegg ektefellepensjon og barnepensjon. De ansatte har også rett til AFP etter bestemte regler. AFP er ikke forsikringsmessig dekket og det er ikke avsatt midler i forsikringsordningene til fremtidige AFP-pensjoner. Selskapet har hatt kostnader til AFP med kr 387 879. Som en del av den årlige pensjonskostnaden er det i år innbetalt kr 2 599 673 til reguleringspremie. Selskapet får dekket utgiftene til reguleringspremie og AFP fra Stavanger kommune.
Økonomiske forutsetninger | 2014 | 2013 |
---|---|---|
Diskonteringsrente | 4,00 % | 4,00 % |
Forventet lønnsvekst | 2,97 % | 2,87 % |
Forventet G regulering | 2,97 % | 2,87 % |
Forventet avkastning | 4,65 % | 5,00 % |
Årets netto pensjonskostnad spesifisert | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Nåverdi av årets pensjonsopptjening | 3 736 608 | 3 163 955 |
Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse | 2 720 818 | 2 398 709 |
Brutto pensjonskostnad | 6 457 426 | 5 562 664 |
Forventet avkastning på pensjonsmidlene | −2 414 102 | −2 247 766 |
Netto pensjonskostnader | 4 043 324 | 3 314 898 |
Administrasjonskostnader | 269 506 | 224 476 |
Sum amortisert premieavvik | 361 396 | 231 214 |
Samlet kostnad (inkl. administrasjon) | 4 674 226 | 3 770 588 |
Pensjonsmidler, pensjonsforpliktelser og beregnet akkumulert premieavvik | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Pensjonsmidler pr. 31.12 | 56 380 698 | 48 478 339 |
Brutto pensjonsforpliktelse 31.12 | 69 566 630 | 61 333 340 |
Netto pensjonsforpliktelser | 13 185 932 | 12 855 001 |
Arbeidsgiveravgift av netto forpliktelse | 1 859 216 | 1 812 555 |
Akkumulert premieavvik pr. 1.1 | 3 506 124 | 2 435 521 |
Årets premieavvik | 2 406 811 | 1 301 818 |
Sum amortisert premieavvik | 361 396 | 231 215 |
Akkumulert premieavvik pr 31.12 | 5 551 538 | 3 506 123 |
Arbeidsgiveravgift av akkumulert premieavvik | 782 767 | 494 364 |
Premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift pr 31.12 | 6 334 305 | 4 000 487 |
Spesifikasjon av estimatavvik | ||
Faktisk forpliktelse | 65 458 470 | 57 836 881 |
Estimert forpliktelse | −61 333 340 | −56 411 732 |
Estimatavvik forpliktelse IB 1.1. | 4 125 130 | 1 425 149 |
Akkumulert avvik tidl år IB 1.1. | 0 | 0 |
Amortisert avvik i år | 4 125 130 | 1 425 149 |
Gj.snitt samlet avvik forpliktelse UB 31.12 | 0 | 0 |
Estimerte pensjonsmidler | 48 478 339 | 43 986 929 |
Faktiske pensjonsmidler | −49 865 727 | −43 680 062 |
Estimatavvik midler IB 1.1 | −1 387 388 | 306 867 |
Akkumulert avvik tidl år IB 1.1 | 0 | 0 |
Amortisert avvik i år | −1 387 388 | 306 867 |
Gj.snitt samlet avvik midler UB 31.12 | 0 | 0 |
Andel egenkapitaltilskudd i felles kommunal pensjonsforsikring er pr. 31.12.14 på kr 1 310 679.
Årets premie er redusert med overføring fra premiefond med kr 46 765.
Det er i år foretatt videre investeringer i forbindelse med bygging av Nye Sølvberget. Andre investeringer i 2014 har vært RFID, Renaa Kafé, Madla og IT-utstyr. Investeringer i varige driftsmidler inneholder en korrigering av tidligere års feil på kr 2 515 000. Dette er mye av grunnen til at det viser et negativt beløp og hvorfor det i år er brukt mindre av lånemidler.
Spesifikasjon av varige driftsmidler | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Anskaffelse 1.1 | 21 394 788 | 9 516 211 |
Tilgang i år | 913 464 | 12 185 066 |
Tilgang tidligere år | 1 147 080 | 0 |
Avgang | 492 037 | 306 489 |
Anskaffelse 31.12 | 22 963 295 | 21 394 788 |
Akk.avskrivning | 4 911 525 | 4 424 596 |
Bokført verdi pr 31.12 | 18 051 772 | 16 970 193 |
Årets avskrivninger | 978 965 | 938 461 |
Avskrivningssats | 10%-20% | 10%-20% |
Lån fra Stavanger kommune 1.1 | 22 745 000 | 12 485 000 |
Nytt låneopptakt | 0 | 11 800 000 |
Betalt avdrag lån | −2 720 000 | −1 540 000 |
Sum langsiktig lån | 20 025 000 | 22 745 000 |
Det er i 2014 regnskapført et utlån på kr 3 500 000 til Renaa Express Sølvberget AS. Lånet er egenfinansiert, og avdras over 10 år med første avdrag i 2014.
Spesifikasjon av utlån | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Utlån til Renaa 31.12 | 3 150 000 | 0 |
Spesifikasjon av kundefordringer | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Stavanger Kommune | 6 264 459 | 5 291 417 |
Stavanger Eiendom | 0 | 62 500 |
Sum nærtstående parter | 6 264 459 | 5 353 917 |
Kundefordringer Kulturhuset | 7 548 970 | 6 249 912 |
Kundefordringer Biblioteket | 462 119 | 349 006 |
Delkrederavsetning | −240 000 | −100 000 |
Sum utestående kundefordringer | 7 771 089 | 6 498 918 |
Avsetning for tap på utestående krav er satt til kr 240 000. Tap på krav i år var kr 8 880, og kr 2 677 ble innbetalt på tidligere avskrevne fordringer.
Spesifikasjon av andre kortsiktige fordringer | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Periodiserte inntekter fra Stavanger kommune | 2 768 862 | 1 629 783 |
Periodiserte inntekter fra andre | 412 227 | 912 688 |
Forskudd lønn | 0 | 254 |
Fordring refusjon sykepenger | 263 235 | 178 720 |
Avsatte feriepenger | 68 640 | 58 754 |
Forfalte avdrag utlån | 350 000 | 0 |
Forfalte renter utlån | 112 042 | 0 |
3 975 007 | 2 780 199 |
Av foretakets bankinnskudd, er kr 1 467 704 avsatt på en egen bankkonto for skattetrekksmidler.
Spesifikasjon av kortsiktig gjeld | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Periodiserte kostnader | 3 396 273 | 3 106 542 |
Periodisert lønn | 308 693 | 64 962 |
Merverdiavgift | 146 422 | −15 032 |
Skatt og Arbeidsgiveravgift | 3 314 741 | 2 989 543 |
Avsatte feriepenger | 3 753 213 | 3 435 924 |
10 919 342 | 9 581 939 |
Spesifikasjon av leverandørgjeld | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Stavanger kommune | 1 611 430 | 2 382 191 |
Kommunale foretak | 105 464 | 201 884 |
Eksterne leverandører | 1 561 295 | 5 477 670 |
3 278 189 | 8 061 745 |
Spesifikasjon av disposisjonsfond | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Disposisjonsfond 1.1 | 1 235 443 | 497 398 |
Bruk av disposisjonsfond | 288 045 | 927 896 |
Bruk av disposisjonsfond (investering) | 578 636 | 0 |
Avsatt til disposisjonfond | 2 570 445 | 1 665 941 |
Disposisjonsfond 31.12 | 2 939 208 | 1 235 443 |
Spesifikasjon av bundne driftsfond | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Shahrazad | 2 426 053 | 2 433 782 |
Fengselsbiblioteket | 0 | 5 345 |
Cinematek | 20 114 | 0 |
ICORN Emergency Fund | 1 919 | 314 717 |
ICORN | 0 | 295 540 |
ICORN Reserve Fund | 306 076 | 477 000 |
Regionalt Senter for Pop/Rock | 0 | 18 721 |
Den Kulturelle Spaserstokk | 109 910 | 150 378 |
Litteraturhuset | 978 724 | 742 250 |
Internasjonalt Nettverk | 92 145 | 109 304 |
Kulturbanken | 3 005 292 | 2 412 719 |
Madla | 110 136 | 163 104 |
Speiderbiblioteket | 0 | 8 071 |
DUS | 18 774 | 4 072 |
Leselyst | 0 | 12 114 |
Digtal Kompetanse | 0 | 200 000 |
Hele Rogaland Leser | 0 | 248 557 |
Kapittel | 175 000 | 0 |
Obstfelder | 89 195 | 0 |
Ny Galleri | 200 000 | 0 |
Ung i Sentrum | 227 755 | 0 |
Aspirant hos Sølvberget | 207 581 | 0 |
7 968 674 | 7 595 674 |
Spesifikasjon over regnskapsmessig mindre- /merforbruk | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Tidligere opparbeidet mindre- /merforbruk | 2 570 445 | 1 665 941 |
Disponert tidligere års mindre- /merforbruk | −2 570 445 | −1 665 941 |
Nytt regnskapsmessig mindreforbruk | 114 375 | 2 570 445 |
114 375 | 2 570 445 |
Endring i arbeidskapital | 31.12.2014 | 31.12.2013 | Endring |
---|---|---|---|
Balanseregnskapet | |||
Omløpsmidler | 31 985 711 | 36 213 339 | −4 227 628 |
Kortsiktig gjeld | −14 197 531 | −17 643 684 | 3 446 153 |
Arbeidskapital | 17 788 180 | 18 569 655 | −781 475 |
Drifts- og invest.regnskapet | |||
Inntekter driftsregnskap | 83 125 449 | ||
Inntekter investeringsregnskap | 489 847 | ||
Eksterne finanstransaksjoner | 1 335 621 | ||
Sum anskaffelse av midler | 84 950 917 | 84 950 917 | |
Anvendelse av midler | |||
Utgifter driftsregnskapet | 77 565 834 | ||
Investeringer anlegg | 913 464 | ||
Eksterne finanstransaksjoner | 6 850 924 | ||
Sum anvendelse av midler | 85 330 222 | 85 330 222 | |
Anskaffelse - anvendelse av midler | −379 305 | −379 305 | |
Ubrukte lånemidler | 6 765 923 | 7 168 092 | −402 169 |
Sum anskaffelse og anvendelse av midler | −781 475 |
Spesifikasjon av kapitalkonto | R-2014 | R-2013 |
---|---|---|
Debet | ||
IB kapitalkonto | 7 104 570 | 8 502 975 |
Bruk av lån | 402 169 | 11 019 420 |
Nåverdi årets pensjonsopptjening | 3 736 608 | 3 163 955 |
Rentekostnad påløpte pensjonsforpliktelser | 2 720 818 | 2 398 709 |
Utbetalte pensjoner | 2 349 266 | 2 066 205 |
Amortiserte estimatavvik | 2 737 742 | 1 732 016 |
Arbeidsgiveravgift | 1 859 216 | 1 812 555 |
Avdrag utlån | 350 000 | 0 |
Avskrivninger | 978 965 | 938 461 |
22 239 354 | 31 634 296 | |
Kredit | ||
Anskaffelser | 2 060 544 | 12 185 066 |
Utlån | 3 500 000 | 0 |
Tilbakeført arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse | 1 812 555 | 1 751 897 |
Ubetalte pensjoner | 2 349 266 | 2 066 205 |
Forventet avkastning på pensjonsmidler | 2 414 102 | 2 247 766 |
Premieinnbetaling eksklusiv administrasjonskostnader | 6 450 135 | 4 616 716 |
Egenkapitalinnskudd | 140 978 | 122 076 |
Betalt avdrag lån | 2 720 000 | 1 540 000 |
UB kapitalkonto | 791 774 | 7 104 570 |
22 239 354 | 31 634 296 |
Til Bystyret
Vi har revidert særregnskapet for Sølvberget KF, som viser et netto driftsresultat på kr 2 933 121 og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr 114 375. Særregnskapet består av balanse per 31. desember 2014, driftsregnskap, investeringsregnskap og økonomiske oversikter for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger.
Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet
Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide særregnskapet og for at det gir en dekkende fremstilling i samsvar med lov, forskrift og god kommunal regnskapsskikk, og for slik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et særregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil.
Revisors oppgaver og plikter
Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette særregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon.
En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at særregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for foretakets utarbeidelse av et særregnskap som gir en dekkende fremstilling. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av foretakets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av særregnskapet.
Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon.
Konklusjon
Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir en dekkende fremstilling av den finansielle stillingen til Sølvberget KF per 31. desember 2014, og av resultatet for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal regnskapsskikk.
Konklusjon om særbudsjett
Basert på vår revisjon av særregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at de disposisjoner som ligger til grunn for særregnskapet er i samsvar med budsjettvedtak, og at beløpene i særregnskapet stemmer med regulert budsjett.
Konklusjon om årsberetningen
Basert på vår revisjon av særregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om særregnskapet er konsistente med særregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter.
Konklusjon om registrering og dokumentasjon
Basert på vår revisjon av særregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000 «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller begrenset revisjon av historisk finansiell informasjon», mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av foretakets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge.
Stavanger, 9.3.2015
Rogaland Revisjon IKS
Cicel T. Aarrestad
Revisjonsdirektør/statsautorisert revisor
Denne siden ble sist oppdatert 8. April 2015, 12:10.