Aktiva klasse | Markedsverdi 31.12.2014 | Bokført verdi 31.12.2013 | Årets resultatførte verdiendring |
---|---|---|---|
Aksjefond | 54 160 | 40 570 | 13 590 |
Ansvarlige lån, fondsobligasjoner | 204 617 | 206 375 | -1 758 |
Industriobligasjoner/sertifikater | 65 191 | 64 324 | 867 |
Bankobligasjoner og bankinnskudd | 194 194 | 192 909 | 1 285 |
- Herav bankinnskudd | −95 825 | -95 825 | 0 |
Andre verdipapir | 25 | 25 | 0 |
Kursregulering pr 01.01.14 | 25 175 | -25 175 | |
Urealisert gevinst pr 31.12.14* | -11 192 | 11 192 | |
Sum | 422 362 | 422 362 | 0 |
*Urealisert tap eller gevinst legges ikke på det enkelte verdipapir, men samles og legges til anskaffelseskost pr. 31.12 slik at bokført verdi blir lik markedsverdi. Realiserte tap og gevinster på 14,8 mill er resultatført i 2014. Urealisert tap på 11,2 mill og realisert tap på 0,9 mill – totalt 12,1 mill- er tapsført i 2014. Kursreguleringsfondet er pr. 31.12.14 på 57,1 mill. og er stort nok i henhold til finansreglementet.
Markedsverdi er bokført i henhold til årsoppgave fra VPS. Regelverket krever at finansielle omløpsmidler skal vurderes med resultateffekt til markedsverdi.
Bokført verdi 31.12.14 = Anskaffelseskost med tillegg av urealiserte gevinster og tap pr. 31.12.14.
Investeringene i finansielle omløpsmidler ligger innenfor rammer i gjeldende finansreglement av 29.10.2012.
Stavanger kommune eier i tillegg en andel i Skagen Høyrente VPF på 0,9 mill, disse midlene er knyttet til Byhistorisk verk og er avsatt på fond.
Denne siden ble sist oppdatert 16. March 2015, 14:23.